2021년 주채무계열(32개) 선정 결과

2021년 주채무계열(32개) 선정 결과

등록일 2021-05-20

 

 

 

제 목 :2021년 주채무계열(32개) 선정 결과

▣금융감독원은 ’20년말 현재 총차입금이 1조 9,190억원 이상이면서 은행권 신용공여잔액이 1조 1억원 이상인 32개 계열기업군을 ’21년 ‘주채무계열’로 선정

 

◦은행업감독규정(§79) 개정으로 금년부터 총차입금과 은행권 신용공여가 일정금액 이상인 계열기업군을 주채무계열로 선정함에 따라, ‘21년 주채무계열(32개)이 전년(28개) 대비 4개 계열 증가

 

- 시장성 차입이나 리스부채가 많은 HMM, HDC, 장금상선, SM, 한라, 동원 계열이 신규 편입(6개)되었고, 세아와 KG 계열은 제외(2개) 

 

[주채무계열 선정기준 개정 내용]

舊 선정기준 現 선정기준 

 

◇계열의 금융권* 신용공여가 전체 금융권* 신용공여의 0.075% 이상 ◇계열의 총차입금이 명목 GDP의 0.1% 이상이면서, 

 

*은행, 보험, 여전, 종금 - 계열의 은행권 신용공여가 전체 은행 기업신용공여의 0.075% 이상

 

▣주채권은행은 32개 주채무계열의 재무구조를 평가하여, 재무구조 개선 유도가 필요한 계열에 대해서는 재무구조개선약정을 체결하는 등 대기업그룹에 대한 신용위험을 체계적으로 관리할 계획 

Ⅰ. 2021년 주채무계열 선정 

 

□(제도개요) 은행업감독규정(§79)에 따라 금융감독원은 금년부터 총차입금과 은행권 신용공여가 일정금액 이상*인 계열기업군을 ‘주채무계열’로 선정

 

* 전년말 총차입금이 전전년도 명목 국내총생산의 0.1%이상이고, 전년말 현재 은행권 신용공여잔액이 전전년말 전체 은행권 기업 신용공여잔액 대비 0.075%이상

 

◦주채권은행은 주채무계열의 재무구조를 평가하여, 평가 결과가 미흡한 계열에 대해서는 재무구조개선약정 등을 체결하고 자구계획 이행을 점검하는 등 신용위험을 관리

 

□(선정결과)'20년말 현재 총차입금이 1조 9,190억원, 은행권 신용공여잔액이 1조 1억원 이상인 32개 계열기업군을 ’21년도 주채무계열로 선정

 

◦전년도 주채무계열(28개)과 비교할 때, HMM, HDC, 장금상선, SM, 한라, 동원 계열이 신규 편입(6개)❶되었고, 세아와 KG 계열은 제외(2개)❷

 

❶(편입) 총차입금 기준이 도입되면서 시장성 차입이나 리스부채 등이 많은 계열들이 주채무계열에 새롭게 편입

(제외) 총차입금 규모가 선정기준보다 작아 주채무계열에서 제외

 

연도별 주채무계열 선정결과

 

구 분 2018년 2019년 2020년 2021년

선정계열 31개 30개(△1개) 28개(△2개) 32개(+4개)

기준금액 1조 5,166억원 1조 5,745억원 1조 6,902억원 ·총차입금:1조9,190억원

(전체 신용공여) (전체 신용공여) (전체 신용공여) ·은행권 신용공여:1조1억원

 

□(상위 계열) ’21년 상위 5대 주채무계열(총차입금 기준)은 현대자동차, 삼성, SK, 롯데, LG 順 

 

□(주채권은행) 32개 주채무계열의 주채권은행은 산업(11개), 우리(9개), 신한(5개), 하나(4개), 국민(2개), SC(1개) 6개 은행

Ⅱ. 2021년 주채무계열(32개) 소속기업체 현황

 

□(소속기업체 수)’21.4월말 현재 32개 주채무계열의 소속기업체 수는 5,096사로 ’20년 주채무계열(28개, 4,726사) 대비 370사(+7.8%) 증가

 

◦국내법인은 1,352사로 전년동월(1,207사) 대비 145사(+12.0%)가 증가하였고, 해외법인은 3,744사로 전년동월(3,519사) 대비 225사(+6.4%) 증가

 

‘21년 주채무계열(32개) 소속기업체 현황

(단위: 사)

구 분 합 계

국내법인 해외법인

‘20.4말주) ‘21.4말 증감 ‘20.4말 ‘21.4말 증감 ‘20.4말 ‘21.4말 증감

소속기업체 수 4,726 5,096 370 1,207 1,352 145 3,519 3,744 225

주) ‘20년 주채무계열(28개) 기준

 

□(계열별)계열별 소속기업체 수는 삼성(662사), 한화(552사), SK(495사), CJ(454사), LG(424사), 현대자동차(413사), 롯데(309사) 順

 

◦소속기업체 수의 증감폭은 한화(+76사), 현대자동차(+45사), SK(+25사) 順 

 

- 한화와 현대자동차는 해외계열사 수의 변동, SK는 환경·폐기물 사업진출을 위한 국내 기업 인수가 소속기업체 수의 주된 증가 원인

 

주요 계열 소속기업체 현황

(단위: 사)

계열명 총계열사수 국내법인 해외법인

‘20.4말 ‘21.4말 증감 ‘20.4말 ‘21.4말 증감 ‘20.4말 ‘21.4말 증감

삼성 659 662 3 59 59 - 600 603 3

한화 476 552 76 86 83 △3 390 469 79

SK 470 495 25 125 148 23 345 347 2

CJ 450 454 4 77 79 2 373 375 2

LG 429 424 △5 70 70 - 359 354 △5

현대자동차 368 413 45 54 53 △1 314 360 46

롯데 323 309 △14 86 86 - 237 223 △14

소계 3,175 3,309 134 557 578 21 2,618 2,731 113

전체 4,726 5,096 370 1,207 1,352 145 3,519 3,744 225

Ⅲ. 2020년말 기준 신용공여 및 총차입금 현황

 

□(은행권 기업 신용공여)’20년말 현재 은행권의 기업 신용공여잔액은 1,443.7조원으로 ’19년말(1,333.4조원) 대비 110.3조원(+8.3%) 증가

 

은행권 기업 신용공여잔액 현황

(단위 : 조원)

구 분 2018년말 2019년말(A) 2020년말(B) 증감(률) (B-A)

기업 신용공여잔액 1,254.40 1,333.40 1,443.70 110.3 (+8.3%)

 

□(주채무계열) ’21년 주채무계열(32개)의 ’20년말 은행권 신용공여잔액과 총차입금은 각각 255.9조원, 521.1조원으로, 전년 주채무계열(28개, 230.0조원 및 458.9조원) 대비 각각 25.9조원(+11.3%), 62.2조원(+13.6%) 증가

 

◦상위 5대 계열*의 ’20년말 은행권 신용공여잔액과 총차입금은 각각 127.8조원, 300.8조원으로, 전년(113.8조원 및 270.2조원) 대비 각각 14.0조원(+12.3%), 30.6조원(+11.3%) 증가

 

* 현대자동차,삼성, SK, 롯데, LG 順

 

-5대 계열의 은행권 신용공여잔액과 총차입금이 주채무계열 전체에서 차지하는 비중은 각각 49.9%, 57.7% 수준

 

주채무계열 은행권 신용공여잔액 및 총차입금 현황

(단위 : 조원)

구 분 2019년말주) 2020년말 (B-A)

(A) (B) 증감 비율

은행권 전체 주채무계열 230 255.9 25.9 11.30%

신용공여잔액 5대 계열 113.8 127.8 14 12.30%

(주채무계열 대비 5대계열 비중) -49.50% -49.90% (+0.4%p)

총차입금 전체 주채무계열 458.9 521.1 62.2 13.60%

5대 계열 270.2 300.8 30.6 11.30%

(주채무계열 대비 5대계열 비중) -58.90% -57.70% (△1.2%p)

주) ‘20년 주채무계열(28개) 기준

Ⅳ. 향후 일정

 

(재무구조평가)주채권은행은 금년도 주채무계열로 선정된 32개 계열에 대한 재무구조평가를 실시

 

◦정성평가시 재무제표에 반영되지 않은 잠재 리스크를 충분히 반영*하는 등 엄정한 평가가 이루어지도록 유도

 

*경영진의 위법행위 및 사회적 물의 야기, 공정거래법 위반 및 분식회계, 우발채무 위험 등

 

◦ 특히, 금년도는 연결기준으로 재무구조를 평가하는 첫해이므로 개선된 기준에 따라 평가가 원활히 진행될 수 있도록 주채권은행을 면밀히 지도

 

?(약정체결)재무구조평가 결과, 재무구조개선이 필요하다고 판단되는 계열은 주채권은행과 약정*을 체결

 

*평가결과가 부채비율 구간별 기준점수 미만인 계열은 재무구조개선약정을 체결하고, 기준점수의 110% 미만인 계열은 정보제공약정을 체결

 

(사후관리)주채권은행은 약정 체결 계열의 자구계획 이행상황을 정기적으로 점검하는 등 대기업그룹의 신용위험을 체계적으로 관리

 

 

[참고] 연도별 주채무계열 선정현황

 

 

☞ 본 자료를 인용하여 보도할 경우에는 출처를 표기하여 주시기 바랍니다.(http://www.fss.or.kr)

붙임1 ’21년 주채무계열 선정결과 세부내용

 

순 위주) 계열명 계열주 주기업체 주채권은행

'21년 '20년

1 1 현대자동차 정의선 현대자동차㈜ 하나

2 2 삼성 이재용 삼성전자㈜ 우리

3 3 SK 최태원 에스케이㈜ 하나

4 5 롯데 신동빈 롯데지주㈜ 신한

5 4 LG 구광모 ㈜엘지 우리

6 10 GS 허창수 ㈜지에스 하나

7 6 한화 김승연 ㈜한화 우리

8 12 한진 조원태 ㈜대한항공 산업

9 7 현대중공업 정몽준 현대중공업㈜ 하나

10 9 포스코 - ㈜포스코 우리

11 16 신세계 이명희 ㈜신세계 국민

12 11 두산 박정원 ㈜두산 우리

13 13 CJ 이재현 씨제이㈜ 우리

14 26 금호아시아나 박삼구 아시아나항공㈜ 산업

15 21 KT - ㈜케이티 국민

16 15 LS 구자홍 ㈜엘에스 신한

17 17 S-OIL - 에쓰-오일㈜ 신한

18 20 DL(舊대림) 이준용 디엘㈜(舊대림산업㈜) 우리

19 - HMM - 에이치엠엠㈜ 산업

20 - HDC 정몽규 에이치디씨현대산업개발㈜ SC

21 19 하림 김홍국 ㈜하림지주 산업

22 - 장금상선 정태순 장금상선㈜ 산업

23 - SM 우오현 대한해운㈜ 산업

24 8 대우조선해양 - 대우조선해양㈜ 산업

25 14 효성 조현준 ㈜효성 우리

26 18 코오롱 이웅열 ㈜코오롱 우리

27 24 OCI 이우현 오씨아이㈜ 신한

28 25 KCC 정몽진 ㈜케이씨씨 신한

29 23 대우건설 - ㈜대우건설 산업

30 - 한라 정몽원 ㈜한라홀딩스 산업

31 - 동원 김재철 ㈜동원엔터프라이즈 산업

32 22 동국제강 장세주 동국제강㈜ 산업

주) ‘21년 순위는 국내법인의 총차입금 기준, ’20년 순위는 금융권(은행‧보험‧여전‧종금) 신용공여액 기준

붙임2 주채무계열제도 주요 개정내용

 

 

1 주채무계열 선정

 

□주채무계열 선정기준으로 총차입금 기준을 도입하여 은행이 계열의 자금조달 다변화에 따른 다양한 신용위험을 관리할 수 있도록 유도

舊 선정기준 現 선정기준

 

◇계열의 금융권* 신용공여가 전체 금융권* 신용공여의 0.075% 이상 ➡ ◇계열의 총차입금이 명목 GDP의 0.1% 이상이면서, 

 

*은행, 보험, 여전, 종금 - 계열의 은행권 신용공여가 전체 은행 기업신용공여의 0.075% 이상

 

2 재무구조 평가

 

□연결재무제표 기준으로 재무구조평가를 실시하여 해외부문 재무상태 및 실적을 반영하고, 부채비율 200~300% 구간의 기준점수를 세분화

 

舊 평가기준 現 평가기준

 

◇(평가기준) 별도재무제표 ➡ ◇(평가기준) 연결재무제표

(국내 계열사) (국내외 계열사)

 

◇(기준점수)부채비율 200~300% 구간 25%p 단위 부여 ◇(기준점수)부채비율 200~300% 구간 10%p 단위 부여

 

3 사후 관리

 

□재무구조개선약정 이행목표에 계열의 의견을 반영하고, 약정이행을 위한 인센티브를 부여하는 등 약정 ｢체결-이행-종료｣ 과정 전반의 실효성 제고

 

?(체결)계열의 실질적인 재무구조개선이 가능하도록 부채비율 감축뿐만 아니라, 계열의 의견(사업계획, 경영전략 등)을 반영한 약정 이행목표 수립

 

?(이행)계열의 자구계획 이행 노력을 재무구조평가시 정성평가에 반영하는 등 약정 이행을 독려하기 위한 인센티브 부여

 

?(종료)약정기간 종료 전 실시한 재무구조평가에서 약정 체결대상으로 재선정되는 경우 주채권은행이 외부실사, 경영진 면담 등을 요구할 수 있는 근거 마련